RETERENTA#
Es importante aclarar que la retención no corresponde al pago de un impuesto diferente. El gobierno nacional creó la figura de la retención en la fuente con el objetivo de recaudar anticipadamente ciertos impuestos.
El proceso de retención en la fuente ocurre en el momento de la compra de bienes o servicios, es decir, cuando se realiza el pago o el abono en cuenta. Este mecanismo permite que el contribuyente pague un impuesto en pequeñas cuotas a lo largo del año, en lugar de hacer un pago único al finalizar el período fiscal.
ReteRenta (antiguamente conocido como Retención en la fuente) que se reportan en la factura a nivel de línea#
1. WithholdingTaxCategory (RETERENTA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
El emisor auto-retenendor debe utilizar este grupo para informar las autoretenciones que práctica. Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
2. TaxPercentage (RETERENTA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.TaxPercentage
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory/cbc:Percent
Tarifa de la retención, porcentaje a aplicar.
3. TaxableAmount (RETERENTA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.TaxableAmount
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount
Base Imponible sobre la que se calcula el valor de la retención.
4. TaxAmount (RETERENTA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor de la retención de la línea (WithholdingTaxSubTotals.TaxAmount) = Porcentaje de la tarifa de la retención (WithholdingTaxSubTotals.TaxPercentage) * Base Imponible sobre la que se calcula el valor de la retención (WithholdingTaxSubTotals.TaxableAmount).
5. WithholdingTaxCategory (RETERENTA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategorycbc:TaxAmount
Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
6. TaxAmount (RETERENTA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor Total de la retención a nivel de línea Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.TaxTotals.TaxAmount = Sumatoria de todos los valores de todo los tipos de retenciones a nivel de línea ∑( Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.TaxSubTotals.TaxAmount).
.
ReteRenta (antiguamente conocido como Retención en la fuente) que se reportan a nivel global en la factura.#
1. WithholdingTaxCategory (RETERENTA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
El emisor auto-retenendor debe utilizar este grupo para informar las autoretenciones que práctica. Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
2. TaxPercentage (RETERENTA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxPercentage
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory/cbc:Percent
Tarifa de la retención, porcentaje a aplicar.
3. TaxableAmount (RETERENTA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxableAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount
Base Imponible sobre la que se calcula el valor de la retención.
4. TaxAmount (RETERENTA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor Total de la retención global WithholdingTaxSubTotals.TaxTotals.TaxAmount= Sumatoria de todos los valores de todo los tipos de retenciones a nivel global ∑(WithholdingTaxSubTotals.TaxSubTotals.TaxAmount)
Nota: Esta sumatoria debe reportarse agrupado por tipo de retención y porcentaje.
5. WithholdingTaxCategory (RETERENTA)
Invoice.WithholdingTaxTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
6. TaxAmount (RETERENTA)
Invoice.WithholdingTaxTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor Total de la retención global WithholdingTaxSubTotals.TaxTotals.TaxAmount= Sumatoria de todos los valores de todo los tipos de retenciones a nivel global ∑(WithholdingTaxSubTotals.TaxSubTotals.TaxAmount).
.
DTO RETERENTA#
JSON (DTO) - RETERENTA
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"TaxCategory": "01",
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"RoundingAmount": "0.00"
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"WithholdingTaxSubTotals": [
{ /*Seccion para informar Subtotal de retenciones de RETERENTA a nivel de linea*/
"WithholdingTaxCategory": "06", /*Campo para informar Subtotal de retenciones de RETERENTA a nivel de linea*/
"TaxPercentage": "1", /*Campo para informar Subtotal de retenciones de RETERENTA a nivel de linea*/
"TaxableAmount": "115000", /*Campo para informar Subtotal de retenciones de RETERENTA a nivel de linea*/
"TaxAmount": "1150" /*Campo para informar Subtotal de retenciones de RETERENTA a nivel de linea*/
}
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"WithholdingTaxTotals": [
{ /*Seccion para informar Total de retenciones de RETERENTA a nivel de linea*/
"WithholdingTaxCategory": "06", /*Campo para informar Total de retenciones de RETERENTA a nivel de linea*/
"TaxAmount": "1150.00" /*Campo para informar Total de retenciones de RETERENTA a nivel de linea*/
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"Description": "Descripcion del producto o servicio"
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"TaxCategory": "01",
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"WithholdingTaxSubTotals": [
{ /*Seccion para informar Subtotal de retenciones de RETERENTA a nivel global*/
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"WithholdingTaxTotals": [
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}