RETENCIÓN IVA#
El IVA (Impuesto al Valor Agregado) es un tributo indirecto de carácter nacional que se aplica sobre el valor de los bienes y servicios consumidos. Este impuesto grava las etapas de producción y venta de las empresas, y se traslada al consumidor final.
La retención en la fuente por IVA consiste en que el comprador, al momento de generar o efectuar el pago de la compra, retiene al vendedor un porcentaje del IVA conforme a la tarifa de retención vigente que corresponda.
Retención de IVA que se reportan en la factura a nivel de línea#
1. WithholdingTaxCategory (RETENCIÓN IVA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
El emisor auto-retenendor debe utilizar este grupo para informar las autoretenciones que práctica. Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
2. TaxPercentage (RETENCIÓN IVA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.TaxPercentage
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory/cbc:Percent
Tarifa de la retención, porcentaje a aplicar.
3. TaxableAmount (RETENCIÓN IVA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.TaxableAmount
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount
Base Imponible sobre la que se calcula el valor de la retención.
Nota: Cuando la retención es ReteIVA (05) la base tributable es el monto tributo IVA.
4. TaxableAmount (RETENCIÓN IVA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.TaxableAmount
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount
Base Imponible sobre la que se calcula el valor de la retención.
Nota: Cuando la retención es ReteIVA (05) la base tributable es el monto tributo IVA.
5. TaxAmount (RETENCIÓN IVA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor de la retención de la línea (WithholdingTaxSubTotals.TaxAmount) = Porcentaje de la tarifa de la retención (WithholdingTaxSubTotals.TaxPercentage) * Base Imponible sobre la que se calcula el valor de la retención (WithholdingTaxSubTotals.TaxableAmount).
6. WithholdingTaxCategory (RETENCIÓN IVA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
7. TaxAmount (RETENCIÓN IVA)
Invoice.Lines.WithholdingTaxTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:InvoiceLine/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor Total de la retención a nivel de línea Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.TaxTotals.TaxAmount = Sumatoria de todos los valores de todo los tipos de retenciones a nivel de línea ∑( Invoice.Lines.WithholdingTaxSubTotals.TaxSubTotals.TaxAmount).
Retención de IVA que se reportan a nivel global de la factura.#
1. WithholdingTaxCategory (RETENCIÓN IVA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
El emisor auto-retenendor debe utilizar este grupo para informar las autoretenciones que práctica. Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
2. WithholdingTaxCategory (RETENCIÓN IVA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
El emisor auto-retenendor debe utilizar este grupo para informar las autoretenciones que práctica. Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
3. TaxPercentage (RETENCIÓN IVA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxPercentage
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
Tarifa de la retención, porcentaje a aplicar.
4. TaxableAmount (RETENCIÓN IVA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxableAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount
Base Imponible sobre la que se calcula el valor de la retención.
Nota: Cuando la retención es ReteIVA (05) la base tributable es el monto tributo IVA.
4. TaxAmount (RETENCIÓN IVA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor Total de la retención global WithholdingTaxSubTotals.TaxTotals.TaxAmount = Sumatoria de todos los valores de todo los tipos de retenciones a nivel global ∑(WithholdingTaxSubTotals.TaxSubTotals.TaxAmount).
Nota: Esta sumatoria debe reportarse agrupado por tipo de retención y porcentaje.
5. WithholdingTaxCategory (RETENCIÓN IVA)
Invoice.WithholdingTaxTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
6. TaxAmount (RETENCIÓN IVA)
Invoice.WithholdingTaxTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor Total de la retención global WithholdingTaxSubTotals.TaxTotals.TaxAmount = Sumatoria de todos los valores de todo los tipos de retenciones a nivel global ∑(WithholdingTaxSubTotals.TaxSubTotals.TaxAmount).
DTO RETENCIÓN IVA#
JSON (DTO) - RETENCIÓN IVA
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"TaxCategory": "01",
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"WithholdingTaxSubTotals": [
{ /*Seccion para informar Subtotal de retenciones de RETEIVA a nivel de linea*/
"WithholdingTaxCategory": "05", /*Campo para informar Subtotal de retenciones de RETEIVA a nivel de linea*/
"TaxPercentage": "1", /*Campo para informar Subtotal de retenciones de RETEIVA a nivel de linea*/
"TaxableAmount": "115000", /*Campo para informar Subtotal de retenciones de RETEIVA a nivel de linea*/
"TaxAmount": "1150" /*Campo para informar Subtotal de retenciones de RETEIVA a nivel de linea*/
}
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"WithholdingTaxTotals": [
{ /*Seccion para informar Total de retenciones de RETEIVA a nivel de linea*/
"WithholdingTaxCategory": "05", /*Campo para informar Total de retenciones de RETEIVA a nivel de linea*/
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"UnitPrice": "115000.00",
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"TaxCategory": "01",
"TaxAmount": "21850.00",
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"WithholdingTaxSubTotals": [
{ /*Seccion para informar Subtotal de retenciones de RETEIVA a nivel global*/
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"WithholdingTaxTotals": [
{ /*Seccion para informar Total de retenciones de RETEIVA a nivel global*/
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