RETENCIÓN ICA#
ICA es el Impuesto de Industria y Comercio el cual se genera por la realización de actividades industriales de forma directa o indirecta, comerciales o de servicios, que se desarrollan de manera permanente u ocasional, en un inmueble determinado, sea que exista establecimiento de comercio o no.
La tarifa de retención del impuesto de industria y comercio será la que corresponda a la respectiva actividad. En caso de que el sujeto de retención no informe su actividad o esta no se pueda establecer, la tarifa de retención será la tarifa máxima vigente para el impuesto de industria y comercio dentro del periodo gravable y a esta misma tarifa quedará gravada la operación y se debe informar a nivel global de la factura.
1. WithholdingTaxCategory (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
El emisor auto-retenedor debe utilizar este grupo para informar las autoretenciones que practica. Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
2. TaxPercentage (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxPercentage
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
Tarifa de la retención, porcentaje a aplicar.
3. TaxableAmount (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxableAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount
Base Imponible sobre la que se calcula el valor de la retención.
4. TaxAmount (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor de la retención global (WithholdingTaxSubTotals.TaxAmount) = Porcentaje de la tarifa de la retención (WithholdingTaxSubTotals.TaxPercentage) * Base Imponible sobre la que se calcula el valor de la retención (WithholdingTaxSubTotals.TaxableAmount).
5. WithholdingTaxCategory (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
6. TaxAmount (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor Total de la retención global WithholdingTaxSubTotals.TaxTotals.TaxAmount = Sumatoria de todos los valores de todo los tipos de retenciones a nivel global ∑(WithholdingTaxSubTotals.TaxSubTotals.TaxAmount).
DTO RETENCIÓN ICA#
JSON (DTO) - RETENCIÓN ICA
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"TaxCategory": "01",
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"WithholdingTaxSubTotals": [
{ /*Seccion para informar Subtotal de retenciones de ICA a nivel global*/
"WithholdingTaxCategory": "07", /*Campo para informar Subtotal de retenciones de ICA a nivel global*/
"TaxPercentage": "1", /*Campo para informar Subtotal de retenciones de ICA a nivel global*/
"TaxableAmount": "115000", /*Campo para informar Subtotal de retenciones de ICA a nivel global*/
"TaxAmount": "1150" /*Campo para informar Subtotal de retenciones de ICA a nivel global*/
}
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"WithholdingTaxTotals": [
{ /*Seccion para informar Total de retenciones de ICA a nivel global*/
"WithholdingTaxCategory": "07", /*Campo para informar Total de retenciones de ICA a nivel global*/
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}
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"Total": {
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"TotalBillableAmount": "136850.00",
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}
}