RETENCIÓN ICA#
El Impuesto de Industria y Comercio (ICA) se genera por la realización de actividades industriales, comerciales o de servicios, ya sea de manera directa o indirecta, de forma permanente u ocasional, en un inmueble determinado, independientemente de que exista o no un establecimiento de comercio.
La tarifa de retención del ICA corresponde a la actividad económica respectiva. En caso de que el sujeto retenido no informe su actividad o esta no pueda ser determinada, se aplicará la tarifa máxima vigente del impuesto de industria y comercio para el período gravable correspondiente. Esta misma tarifa será aplicada a la operación.
Esta información debe ser reportada a nivel global en la factura.
1. WithholdingTaxCategory (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
El emisor auto-retenedor debe utilizar este grupo para informar las autoretenciones que practica. Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
2. TaxPercentage (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxPercentage
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
Tarifa de la retención, porcentaje a aplicar.
3. TaxableAmount (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxableAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount
Base Imponible sobre la que se calcula el valor de la retención.
4. TaxAmount (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxSubTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor de la retención global (WithholdingTaxSubTotals.TaxAmount) = Porcentaje de la tarifa de la retención (WithholdingTaxSubTotals.TaxPercentage) * Base Imponible sobre la que se calcula el valor de la retención (WithholdingTaxSubTotals.TaxableAmount).
5. WithholdingTaxCategory (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxTotals.WithholdingTaxCategory
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory
Identificador de las retenciones, el listado de los tipos de withholdingtaxes están disponibles en el método del WEB API de Saphety: WithHoldingTaxes.
6. TaxAmount (RETENCIÓN ICA)
Invoice.WithholdingTaxTotals.TaxAmount
/Invoice/cac:WithholdingTaxTotal/cbc:TaxAmount
Formula
Valor Total de la retención global WithholdingTaxSubTotals.TaxTotals.TaxAmount = Sumatoria de todos los valores de todo los tipos de retenciones a nivel global ∑(WithholdingTaxSubTotals.TaxSubTotals.TaxAmount).
DTO RETENCIÓN ICA#
JSON (DTO) - RETENCIÓN ICA
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"TaxCategory": "01",
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"WithholdingTaxSubTotals": [
{ /*Seccion para informar Subtotal de retenciones de ICA a nivel global*/
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"TaxAmount": "1150" /*Campo para informar Subtotal de retenciones de ICA a nivel global*/
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"WithholdingTaxTotals": [
{ /*Seccion para informar Total de retenciones de ICA a nivel global*/
"WithholdingTaxCategory": "07", /*Campo para informar Total de retenciones de ICA a nivel global*/
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"Total": {
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